Cartas de Crédito: pagamentos internacionales

26 de abril de 2017 Alfredo Kleper Lavor

Las Cartas de Crédito son uno de los instrumentos más versátiles y seguros disponibles para los comerciantes internacionales.

Una Carta de Crédito es un compromiso de un banco en nombre del importador (comprador extranjero) de que el pago será hecho al beneficiario (exportador), desde que los términos y condiciones establecidos en la Carta de Crédito hayan sido cumplidos, conforme evidenciado por la presentación de los documentos específicos.

Una Carta de Crédito emitida por un banco extranjero es por veces confirmada por un banco local. Esta confirmación significa que el banco local (o banco confirmador) acreció su promesa al banco extranjero (o banco emisor) de pagar al exportador. Si una Carta de Crédito no es confirmada, es “notificada” a través de un banco local, y así, el documento es llamado de Carta de Crédito notificada.

Los exportadores pueden desear que las Cartas de Crédito emitidas por bancos extranjeros sean confirmadas a través de un banco local si no estuvieren familiarizadas con el banco extranjero o estuvieren preocupadas con el riesgo político o económico asociado al país en que el banco está localizado. Una oficina local de servicio comercial o un banquero internacional puede ayudar los exportadores a evaluar los riesgos para determinar cuáles términos pueden ser apropiados para una transacción de exportación específica.

Una Carta de Crédito puede ser irrevocable, qué significa que no puede ser alterada al menos que ambas partes estén de acuerdo. Alternativamente, puede ser revocable, caso en que cualquier de las partes puede unilateralmente hacer alteraciones. Una Carta de Crédito revocable no es aconsejada porque trae muchos riesgos para el exportador.

Las Cartas de Crédito, también llamadas de “draft”, son utilizadas para ayudar a proteger tanto el comprador cuanto el vendedor.

Una típica Carta de Crédito

Aquí están los pasos típicos en la emisión de una Carta de Crédito irrevocable que fue confirmada por un banco local:

1. Después del exportador y o comprador estar de acuerdo con los términos de una venta, el comprador solicita a su banco abrir una Carta de Crédito que especifica los documentos necesarios para el pago. El comprador determina cuáles documentos serán necesarios.

2. El banco del comprador emite (abre) su Carta de Crédito irrevocable e incluye todas las instrucciones al vendedor relativas a la venta.

3. El banco del comprador envía su Carta de Crédito irrevocable para un banco local y solicita confirmación. El exportador puede solicitar que un determinado banco local sea el banco confirmador, o el banco extranjero pueda seleccionar un banco local correspondiente.

4. El banco local prepara una carta de confirmación para enviar al exportador, junto con la Carta de Crédito irrevocable.

5. El exportador revisa cuidadosamente todas las condiciones de la Carta de Crédito. El forwarder (agente de carga) del exportador es contactado para certificarse de que le fecha de transporte/embarque pueda ser cumplida. Caso el exportador no pueda cumplir una o más condiciones, el cliente es alertado inmediatamente porque una emenda puede ser necesaria.

6. El exportador coordina con el forwarder la entrega de las mercaderías para el puerto o aeropuerto determinado.

7. Cuándo las mercaderías son cargadas a la transportadora exportadora, el forwarder completa la documentación necesaria.

8. El exportador (o el forwarder) presenta al banco local los documentos, comprobando el cumplimiento integral de los términos de la Carta de Crédito.

9. El banco nuevamente hace la conferencia de los documentos. Si estuvieren en orden, los documentos son enviados para el banco del comprador para análisis y, en seguida, transmitidos al comprador.

10. El comprador (o el agente de carga del comprador) utiliza los documentos para reivindicar las mercaderías.

11. Un saque a la vista (“sight draft”) o un saque a plazo (“time draft”) acompaña la Carta de Crédito. Un saque a la vista es pago en la presentación; un saque a plazo es pago dentro de un periodo de tiempo especificado.

Cómo sugestión sobre el uso de Cartas de Crédito, en la preparación de presupuestos para clientes potenciales, usted debe tener en mente que los bancos pagan apenas el valor especificado na Carta de Crédito – mismo si fueren incurridos y documentados más encargos de transporte, seguro u otros factores.

Al recibir una Carta de Crédito, usted debe comparar cuidadosamente los términos de la carta con os términos de la Factura Proforma. Este paso es extremamente importante, porque si los

términos no son cumplidos con precisión, la Carta de Crédito puede ser inválida y usted no podrá ser pago. Si cumplir con los términos de la Carta de Crédito es imposible, o si alguna de

las informaciones es incorrecta, usted debe entrar en contacto con el cliente inmediatamente y pedir una alteración al documento.

Usted debe proveer documentación mostrando que las mercaderías fueron enviadas hasta la fecha especificada en la Carta de Crédito, de lo contrario, usted no podrá ser pago. Usted debe

verificar con su forwarder para certificarse de que no hay condiciones extraordinarias que podrían retrasar el envío.

Los documentos deben ser presentados hasta la fecha especificada. Para garantizar que la Carta de Crédito sea paga, usted debe verificar con su banco internacional que tendrá tiempo

suficiente para presentar los documentos necesarios para el pago.

Usted puede solicitar que la Carta de Crédito especifique que los embarques parciales y o transbordo sean permitidos. Especificar prácticas aceptables puede evitar problemas imprevistos en el último minuto.

Entre los varios sistemas que ayudan el comercio internacional, la plataforma Intradebook tiene la funcionalidad para ayudarlo a conferir los varios campos de una Carta de Crédito.

Basado en “Un guía básico para exportar“, U. S. Commercial Service.